一、取得合法票据
（一）报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证。发票必须具有税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章或财务专用章，并且在税务机关规定的发票使用有效期内；行政事业单位收据必须有国家、省、市级财政部门统一印制的收据监制章，并加盖开票单位财务专用章或发票专用章。各单位自制的收据不能作为报销的依据。
（二）发票或收据必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等。其中“客户名称”必须填写“ 亳州学院”。填制凭据字迹清晰、书写规范，大小写金额要相符，金额不得涂改，若记载的内容有错误，应由出具单位重开或更正，更正后必须由出具单位在更正处加盖公章，如金额出现错误不得更正，只能重开。假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。
（三）发票或收据自开票之日起一年之内的，按程序报销；超过一年的发票或收据原则上不予报销。
（四）发放个人劳务费、酬金等需填写《劳务报酬发放表》，报销前需携带电子版发放表和审批过的纸质发放表，先进行个人所得税扣缴，程序完善后方可到财务处报账。
二、整理粘贴票据
（一）票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公费、电话费、设备维修费、资料费、交通费、设备购置费等，填写《亳州学院报销凭证封面》，按照类别分别粘贴，并汇总金额和票据张数。其中差旅费支出，应单独填写《亳州学院差旅费报销单》，此单据只反映出差期间发生的车船费、住宿费、伙食补助费、市内交通费，发生的会务费、培训费等不在此单据上填写。
注：符合公务卡强制结算目录要求的，要在差旅报销单上注清公务卡支出金额、时间，或在报销凭证后面附公务卡刷卡小票。
（二）准备粘贴单。如报销票据较少时，将胶水涂抹在票据左侧正面之后直接粘贴在报销单上；如报销所附票据较多时，可另附纸张，但所附纸张要与报销凭封面一样大小。将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着所附粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。粘贴票据要左对齐，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；
如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票。
（三）如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴单；
（四）对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内，不准裁剪票据。
注：如果不会粘贴发票，请到财务处咨询。
三、经办人、证明人、验收人签字
（一）各单位开展业务活动取得的原始单据，必须有经办人在发票上签字。
（二）货物类、工程类、服务类项目购置，应先有领导审批的购置报告，然后交到后勤管理处（招标办）按照招标采购程序办理；采购事项完成后，经办人凭发票、合同、验收单等材料按程序签批后到财务办理转账支付。验收单所列相关人员分别签字，发票上经办人签字。
（三）办公用品及耗材等其他商品购置，按照《亳州学院关于政府采购网上商城使用的通知》办理，发票或报销单上由经办人、验收人和负责人签字。
四、经费支出审批规定
（一）每项经费报销时必须有单位“一支笔”审批，具体参照《亳州学院财务支出管理办法》执行;
（二）审批人审批时务必注明费用开支经费计划和项目名称；
（三）经费计划具体参照《关于下达年度经费预算指标的通知》。
五、会计审核报销
经办人员完成以上述手续之后，到财务处（勤政楼2062室）办理转账支付。为方便大家报账，提高工作效率，财务处分别设置了对外转账、个人转账、公务卡报销三个票据存放盒，请报销人员对应登记并将票据放在对应的盒中。
注：严格执行《亳州学院公务卡报销管理实施细则》，财务处不设现金报账。
六、财务报账时间
办公时间：周一至周五上午8:00到11:30，下午14:00到17:00（冬令时）或14:30到17:00（夏令时）；每天17:00以后进行账务核对，网上财政平台申请，不再对外办理业务；1至11月每月月末28日至次月2日对当月业务结账，不对外办理业务；每年年末最后一周对当年业务结账（具体时间以财务处通知为准），不对外办理业务。